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珠海兴才职业化工艺职业学院

接待费应用申请书批复及伤停暂行标准

(2022年05月修订稿)

 

为更深层次的一个脚印抓好中小学校实物经营，原则金费运用申批申批环节，原则财务部门医保报销形为，上升运转率，定制定本归定：

一、经费预算食用审请批准流量

（一）涉及一般物资经费（固定资产、基础建设、存货<教学材料、水电材料、其它材料、基建维修材料、易耗品、办公用品>等），需在OA系统--经费申请--一般物资申购中申请并完成审批。

（二）涉及非物资类、非人员津贴经费（服务类、业务招待类），需在OA系统--经费申请--非物资经费申请中申请并完成审批。

（三）涉及实训室建设经费（一般实训室、专业实训室、普通教室），需在教务系统--实训室建设--实训室建设申报中申报，需经过年度实训室论证会通过并经过校长办公会通过并完成审批。

（四）涉及教学耗材经费（实训耗材、培训耗材、考证耗材、竞赛耗材），需在教务系统--耗材申购中申请，实训耗材需先进行年度耗材申报并完成审批。

（五）涉及公务经费（参加会议、进修培训、考察调研、招生宣传、送取资料、外出采购、走访企业），需在人事系统--公务中申请并完成审批。

（六）涉及人员津贴经费，需在人事系统--薪酬管理中由部门∕学院秘书先进行录入并完成审批。

二、预备费医保报销流量

(一)报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明OA线上经费申请编码、支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名（如有同行人，同行人亦要签字），发票背面须有经办人签字确认（发票提供者或报销人）。

(二)各部门领导初审（部门预算经费内）。

(三)业务主管部门审核（如各学院产生的教育教学经费报销单由教务处负责审核、各部门的业务培训学习经费报销单由人事处负责审核等）。

(四)财务处会计审核（财务报销审核、票据咨询时间为：每周二和周四）。

(五)审批权限。学生处、团委、保卫处由分管副校长审批；教务处、质量管理办公室、教学辅助中心、后溪工业园实训基地由分管副校长审批；总务处、资产处、继续教育学院由分管副校长审批；单笔超5000元再经校长审批。其它各职能部门及二级学院由校长审批。党支部部下部门乃至每一位员工专项资金由党支部副书记审查。专项 资金投入由监事会成员长报备。

(六)出纳付款。

三、资金注销必须

（一）报帐收据的要求

根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》文件精神，现对报销的发票要求如下:

1.凡报废车的开票均应由发达国家财政厅、税局部们統一印刷厂印刷，开票应套印全省統一开票制片人章。

2.从外单位取得的发票，须核对如下基本内容:

(1）发票上付款单位全称必须填写学校全称(2025世俱杯官网职业技术学院，税号：5235000075498638XK)，不得空白或用简写。

(2）收据上须注明开具发票年份。

(3）增值税专票上须注明经济发展业务领域网站内容、用户、价格、大大小大写字母数额等。

(4)要加上汇款组织的开票专业章。

3.若一整张收据出据多列物品累计数资金额的，一定要附加了盖收钱组织金融常用章的图解物品请单。

4.报废车增值税专票须是增值税专票联或报废车联，须用复写纸复写或算机彩印，不要用圆珠笔或2B铅笔填好，存根联、下单联、记账联不可以作报废车原始凭证。

5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补;发票信息如有错误，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位印章;增值税专用发票填写有误的或发票金额有误的，应由出具单位重开，不得更正。

6.超期单据不恰报帐。

7.电子发票报销流程与普通发票报销流程基本相似,报销人员根据学校报销规定打印出来报销或者以电子形式报销均可，但须注意以下几点:

(1)入账的电子发票如有相关明细及附件,请随电子发票一并附上作为报销的原始凭据。

(2)在网报系统中应准确录入电子发票的12位发票代码及8位发票号码,未录入电子发票号或误录入电子发票号将不能正常报销。

(3)报销前，可在税务局网站中对电子发票的真伪进行查验,并须避免重复报销。

(4)只要获取并保存好电子发票源文件,彩色或黑白电子发票打印均可入账。

（二）报账银行汇票写上及粘附在

1.报废车单要与报废车項目相不对。

2.原史单据应按费用报销相关内容展开定义处理，大多数跟创业建设项目直观相关的的成本付出在成本费用报销单子需列明具体实施创业建设项目称呼。如辦通备品、出差补贴、装置抢修费、档案资料费、交通线费、往宿费、培训学校费、大会费、学习促销活动组织费、授课易耗品紧固资源性功能下降，定义后再如期间前后粘帖有关于普通发票和有关于原始凭证（附有关于的策划案书、线上线下企业采购报考书核准、观察相关文书、函、劳务合同、通知单、进库单、促销活动组织图片视频等），以供定义动态数据汇总动态数据。

3.医保费用报销单需干净整洁只能有涂改，医保费用报销单超大附属品需耍ab胶水剪切在另一类张都粗细的紙上，超大附属品正方体向自左往右边剪切，只能用订书钉订装。

4.数值写的金额需完全一致（需顶格填上），正確填写大寫大数字如：万、仟、佰、拾、元、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖。

5.票据粘贴：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状依次均匀粘贴，保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅(不能用订书机装订)。

6.光电税票装贴过准备不用把扫二维码装贴过住，便于查检伤停扫瞄。

四、各项劳务费报帐规范

（一）教程事业费

1. 科研项目经费报销流程依据《2025世俱杯官网职业技术学院科研项目管理办法(试行）》（厦兴教〔2021〕13号）文件规定并提供相关发票报销。

（1）考察调研经费须提供交通类、教学耗材类票据、附相关报告（说明）；

（2）成员奖励经费从人事工资支取；

（3）其它与教学有关的（如论文版面费，思政实践费、教学科研设备耗材费）发票。

2.岗位技能证书大赛吧花销须带来了想关人交通线类，住宿费类单据（需场地开据），附想关数据等。

3.各类讲座费用：须提供身份证复印件、手机号、OA线上补贴申请表（并附相关审批报告或说明）。

4.综述版块费：税票、复发布表期刊网站导航、目录索引、好的文章相关内容和背后。

（二）培顺接待费

教职工培训：提供培训费（提供真实的付款凭证）、交通费、住宿费（以上需当地开据发票）并附OA线上培训审批单、培训通知、培训日程、培训证书等。

（三）秋季招生接待费

招生经费执行严格闭环：吃住行，当地餐饮发票、当地住宿费发票，加油票+过路费

1.交通运输费（火车动车票、汽車票、偏远地区加点油票、少许本市加点油票、在街上过路的费等）。

2.居住费（所开展招收新生市县开票）。

3.招生用品费：教学、办公、宣传类用品（需附清单+入库单）。

4.餐费、礼品（尽量是所负责招生县市发票，且不超过招生经费总额的20%）。

（四）学习预备费

1.奖、奖学金金、征兵免费用（小考生相应清晰数据表、相应情况汇报），需附电子元器件档政府补贴图表（小考生真实姓名、角色证号、农行卡号、苹果手机卡号等）。

2.勤工奖学金（底薪表、员工考勤表），需附電子档补贴标准电子表格。

3.学生活动费，需附相关报告或策划书、相关发票+线上采购申请审批+入库单。

（五）教学评价测量仪器机器预备费

1.设施设备进货：需附在线进货公司申请单（已预审）、专用发票、纸质合同、对应入仓质量检查流程手续。

2.教育教学实验所室基建工程抢修：需附线上游戏抢修办理单（已审核）、增值税发票、劳务合同、想关进库预验流程手续。

（六）旅差费

1.教职工出差原则上乘坐汽车或火车，一般坐动车二等、特殊路线无动车可选高铁出行，特殊情况经校领导批准可乘飞机出行（如出差地路途较远，又无直达动车，乘普通列车时间需超过24小时，或因情况紧急等），经批准乘坐飞机出行原则上按以下标准报销交通费：（针对实际情况，经特批可据实报销）。

 

 

 

 

 

2.外埠出公差交通费细则比对表：

备注名称：差旅标淮可给出立即生活消费能力方向，酌情恰当增长标淮。特俗环境，需校领军备案方面可注销。

3.出差时间超过12小时的，按一天核实报差旅费。

4. 在福州市社区内实施公务接待的，市区交行费凭据按实报废车，原则英文上不报废车食宿费、食堂菜补助款费。选择乘坐公交车、城市轨道交通、出租车、网约车等，报销时应分别提供公交车票据、城市轨道交通票据、出租车票据（需说明往返地点）、网约车票据（需附行程单）等。无法提供有效票据补贴标准按30元/天。

5.厦门市辖区内执行公务，自驾按1.2元/公里（原则上不超60元/天），需提供公里数截图及停车记录和发票。无法提供停车记录等有效证明补贴标准按30元/天。

（七）两种事业费

1.教学耗材(实训)：线上申请报告审批、发票、送货单，验收入库单。

2.园车：全力以赴票、过站费、车修补费（附申报单）。

   3.水电气、易耗品、企业办共器具：线上代理注册上报审查、增值税专票、初验出库单。

   4.工程项目维修培训、进行固定净资产：线上教育学生申请申请书预审、增值税发票、补充协议、项目结束验收或退库。

五、另外辅助件符合要求

(一)线上采购或线上劳务采购：采购截图（确认收货截图）、送货单、收据等。

(二)培训：培训邀请函、培训证书、培训场景等。

(三)活动：活动策划、活动图片等。

(四)差旅：发票时间需与交通时间相对应。

(五)需附上真实的付款凭证(转账记录截图打印)。

(六)除电子发票外需提供发票查询真伪打印出查询结果。（国家税务总局全国增值税发票查验平台：）

(七)国家企业信用信息公示系统（推荐方式）查询后直接点击信息打印。（网址：//www.gsxt.gov.cn/index.html）

六、借款

(一)日常各项活动的借款。借款人需提供校领导签批的预算申请表（一项活动只需提供一次），借款人可根据活动进度分次借款。

 (二)招生经费的借款。各招生点负责人只能在校领导签批的预算金额的80%以内借款。

(三)个人借支款项的，非特殊情况，尚未办理冲帐手续不得再借支。所有借款发生后，须在一个月内销清，当月无法核销的，须在月底到财务处说明、报备原因，否则财务处有权在当月工资中予以扣除。

七、关以阐明

程序自发放日执行工作，程序条例解读权归出纳处。未尽情况说明由校長办公室会学习决策。

附件1：各类报销单样板

2：专用发票报废车准备方式方法